Deducciones autonómicas de Andalucía 2025: todo lo que puedes deducirte en la renta y que probablemente no estás aplicando.
Si vives en Andalucía y haces la declaración de la renta, tienes acceso a hasta 17 deducciones autonómicas que se suman a las del Estado. La mayoría de contribuyentes solo aplican las deducciones estatales y dejan dinero sobre la mesa cada año sin saberlo.
Este artículo es tu guía completa. Sin tecnicismos, sin letra pequeña. Solo lo que necesitas saber para no pagar más de lo que te corresponde.
Qué son las deducciones autonómicas y por qué importan
Cuando haces la declaración de la renta, pagas impuestos tanto al Estado como a tu comunidad autónoma. Andalucía tiene sus propias deducciones que reducen la parte autonómica de tu factura fiscal. Son completamente legales, están en la ley y son tuyas si cumples los requisitos.
El problema es que nadie te las explica. Y lo que no conoces, no lo aplicas.
Las 17 deducciones autonómicas de Andalucía en 2025
1. Compra o rehabilitación de vivienda habitual protegida o para jóvenes
¿Cuánto? El 6% de lo que hayas pagado por la compra o rehabilitación, con un máximo de 9.040 euros de base.
¿Quién puede aplicarla? Necesitas cumplir al menos una de estas condiciones: que la vivienda sea protegida según la normativa andaluza, o que tengas menos de 35 años.
Límite de ingresos:
| Tributación | Límite de base imponible |
|---|---|
| Individual | 25.000 € |
| Conjunta | 30.000 € |
En la práctica: Si compraste una VPO o tienes menos de 35 años y estás pagando hipoteca, esta deducción puede ahorrarte hasta 542 euros al año.
2. Alquiler de vivienda habitual
¿Cuánto? El 15% de lo que pagues de alquiler al año.
Máximo:
| Situación | Límite de deducción |
|---|---|
| General | 1.200 € anuales |
| Contribuyente con discapacidad | 1.500 € anuales |
¿Quién puede aplicarla? Solo pueden acogerse tres perfiles: menores de 35 años, mayores de 65 años, y víctimas de violencia doméstica o terrorismo.
Límite de ingresos:
| Tributación | Límite de base imponible |
|---|---|
| Individual | 25.000 € |
| Conjunta | 30.000 € |
Ojo importante: Solo puede deducir quien figure como titular en el contrato de arrendamiento. Si estás casado y el contrato está solo a nombre de tu pareja, tú no puedes aplicarla.
3. Nacimiento, adopción o acogimiento de hijos
¿Cuánto?
| Situación | Importe |
|---|---|
| General | 200 € por hijo |
| Municipio con menos de 3.000 habitantes | 400 € por hijo |
| Parto múltiple | +200 € adicionales por cada hijo |
¿Quién puede aplicarla? Cualquier contribuyente andaluz que haya tenido un hijo, lo haya adoptado o acogido durante el año. No hace falta convivir con el hijo en la fecha de devengo para aplicarla en caso de nacimiento o adopción.
Incompatible con: la deducción para familias numerosas.
4. Adopción internacional
¿Cuánto? 600 euros por cada hijo adoptado internacionalmente en el año en que se inscriba en el Registro Civil.
Límite de ingresos:
| Tributación | Límite de base imponible |
|---|---|
| Individual | 80.000 € |
| Conjunta | 100.000 € |
Incompatible con: la deducción por nacimiento o adopción nacional del punto anterior.
5. Familia monoparental y ascendientes mayores de 75 años
¿Cuánto?
| Situación | Importe |
|---|---|
| Familia monoparental | 100 € |
| Por cada ascendiente mayor de 75 años que conviva | +100 € adicionales |
¿Quién puede aplicarla? El padre o madre que viva solo con sus hijos menores, hijos mayores incapacitados o hijos mayores con discapacidad bajo curatela.
Límite de ingresos:
| Tributación | Límite de base imponible |
|---|---|
| Individual | 80.000 € |
| Conjunta | 100.000 € |
6. Familia numerosa
¿Cuánto?
| Categoría | Importe |
|---|---|
| General | 200 € |
| Especial | 400 € |
Requisito: Tener el título de familia numerosa en vigor a 31 de diciembre.
Límite de ingresos:
| Tributación | Límite de base imponible |
|---|---|
| Individual | 25.000 € |
| Conjunta | 30.000 € |
Incompatible con: la deducción por nacimiento o adopción.
7. Gastos educativos en idiomas e informática
¿Cuánto? El 15% de lo que pagues en clases de idiomas o informática de tus hijos, ya sean en el colegio o en academias externas. Máximo 150 euros por hijo.
¿Qué incluye? Academia de inglés, clases particulares de programación, proporción de horas de idiomas en el colegio. También clases particulares dadas por profesores dados de alta en el IAE.
Límite de ingresos:
| Tributación | Límite de base imponible |
|---|---|
| Individual | 80.000 € |
| Conjunta | 100.000 € |
Guarda las facturas. Es obligatorio conservarlas durante el período de prescripción.
8. Contribuyentes con discapacidad
¿Cuánto? 150 euros si tú mismo tienes una discapacidad reconocida del 33% o superior.
Límite de ingresos:
| Tributación | Límite de base imponible |
|---|---|
| Individual | 25.000 € |
| Conjunta | 30.000 € |
Atención: Si tienes un hijo con discapacidad en la unidad familiar y declaras conjuntamente, solo puedes aplicar la deducción por asistencia a personas con discapacidad, no esta. El criterio cambió recientemente.
9. Cónyuge o pareja de hecho con discapacidad
¿Cuánto? 100 euros si tu cónyuge o pareja tiene una discapacidad del 65% o superior y no presenta declaración individual.
Requisito adicional para parejas de hecho: Estar inscritas en el Registro de Parejas de Hecho de Andalucía o equivalente.
Límite de ingresos:
| Tributación | Límite de base imponible |
|---|---|
| Individual | 25.000 € |
| Conjunta | 30.000 € |
Incompatible con: que el propio cónyuge haya aplicado la deducción para contribuyentes con discapacidad.
10. Asistencia a personas con discapacidad
¿Cuánto? Dos tramos:
| Situación | Importe |
|---|---|
| Por cada ascendiente o descendiente con discapacidad | 100 € |
| Si además necesita ayuda de terceros y tienes empleada del hogar | 20% de la cuota pagada a la Seguridad Social, máximo 500 € |
Límite de ingresos:
| Tributación | Límite de base imponible |
|---|---|
| Individual | 80.000 € |
| Conjunta | 100.000 € |
Incompatible con: la deducción por ayuda doméstica cuando es la misma persona empleada.
11. Ayuda doméstica
¿Cuánto? El 20% de lo que pagues a la Seguridad Social por tu empleada del hogar. Máximo 500 euros.
¿Quién puede aplicarla? Dos situaciones: parejas en las que ambos trabajan y tienen hijos a cargo, o contribuyentes mayores de 75 años.
Incompatible con: la deducción por asistencia a personas con discapacidad cuando la misma persona da derecho a las dos.
12. Inversión en sociedades mercantiles
¿Cuánto?
| Tipo de sociedad | Porcentaje | Límite |
|---|---|---|
| Sociedad general (SA, SL, SAL, SLL, Cooperativa) | 20% de la inversión | 4.000 € |
| Sociedad creada por universidad o centro de investigación | 50% de la inversión | 12.000 € |
Requisitos principales: La sociedad debe tener domicilio en Andalucía, desarrollar actividad económica real, no puedes tener más del 40% del capital, debes mantener la participación mínimo 3 años y no puedes ejercer funciones directivas en ella.
13. Gastos de defensa jurídica laboral
¿Cuánto? El 100% de lo que hayas pagado al abogado en procedimientos de despido, extinción de contrato o reclamación de cantidades. Máximo 200 euros.
Guarda las facturas.
14. Donativos con finalidad ecológica
¿Cuánto? El 10% de lo donado a entidades públicas andaluzas o sin ánimo de lucro cuyo fin sea la defensa del medio ambiente. Máximo 150 euros.
Necesitas: Certificación de la entidad que acredite la donación.
15. Gimnasio y actividad deportiva
¿Cuánto? El 15% de las cuotas pagadas a gimnasios, clubes deportivos, federaciones o centros deportivos. Máximo 100 euros por contribuyente.
¿Para quién? Para ti, tu cónyuge o pareja, y los hijos o ascendientes que te den derecho a mínimo familiar.
Guarda las facturas o recibos del gimnasio.
16. Gastos veterinarios por animales de compañía
¿Cuánto? El 30% de los gastos veterinarios en vacunaciones, desparasitaciones obligatorias y esterilización. Máximo 100 euros por contribuyente.
Condiciones importantes:
- Solo aplica a gastos desde el 1 de enero de 2025.
- Solo durante el año siguiente a la adquisición del animal, o tres años si fue adopción.
- Si es un perro de asistencia, aplica durante toda la tenencia.
- La adquisición debe haberse formalizado desde el 1 de enero de 2025, salvo perros de asistencia.
Límite de ingresos:
| Tributación | Límite de base imponible |
|---|---|
| Individual | 80.000 € |
| Conjunta | 100.000 € |
17. Enfermedad celíaca
¿Cuánto? 100 euros por cada miembro del núcleo familiar con enfermedad celíaca diagnosticada oficialmente.
Requisito: Informe médico oficial de diagnóstico emitido por profesional del sistema sanitario público o privado debidamente identificado. No vale cualquier papel.
Resumen de todas las deducciones en una tabla
| Deducción | Importe máximo | Límite de ingresos individual |
|---|---|---|
| Vivienda protegida o jóvenes | 6% s/ 9.040 € | 25.000 € |
| Alquiler vivienda habitual | 1.200 € / 1.500 € discapacidad | 25.000 € |
| Nacimiento / adopción / acogimiento | 200 € por hijo | Sin límite |
| Adopción internacional | 600 € por hijo | 80.000 € |
| Familia monoparental | 100 € + 100 € por ascendiente | 80.000 € |
| Familia numerosa | 200 € / 400 € especial | 25.000 € |
| Gastos educativos idiomas/informática | 150 € por hijo | 80.000 € |
| Contribuyente con discapacidad | 150 € | 25.000 € |
| Cónyuge con discapacidad | 100 € | 25.000 € |
| Asistencia a discapacidad | 100 € + hasta 500 € empleada | 80.000 € |
| Ayuda doméstica | 500 € | Sin límite de ingresos |
| Inversión en sociedades | 4.000 € / 12.000 € universidades | Sin límite |
| Defensa jurídica laboral | 200 € | Sin límite |
| Donativos ecológicos | 150 € | Sin límite |
| Actividad deportiva | 100 € | Sin límite |
| Gastos veterinarios | 100 € | 80.000 € |
| Enfermedad celíaca | 100 € por miembro | Sin límite |
Cuánto puedes llegar a ahorrarte
Si eres una familia andaluza tipo, menor de 35 años, con hijos, alquilado, con un familiar con discapacidad y gym, podrías estar aplicando simultáneamente cinco o seis de estas deducciones. Estamos hablando de cantidades que fácilmente superan los 1.500 o 2.000 euros de ahorro fiscal solo en la parte autonómica.
El problema no es que no tengas derecho. El problema es que nadie ha revisado tu situación.
Si quieres que revisemos juntos tu situación concreta y veamos qué deducciones puedes aplicar en tu declaración de 2025, agenda una consulta gratuita conmigo y lo vemos juntos.